风险案例某银行于2010年×月×日为甲单位代发工资，因复核柜员临时有事，故将自己柜员号及密码告诉经办柜员，请他代办复核。结果由于该经办人员擅自将企业提交的客户卡号进行了修改，造成企业账误入他人账户，事后又未能及...[继续阅读]

    风险案例某储户于某年8月1日丢失活期存款存折，活折存款余额5002.30元，该客户第二天一早到网点办理挂失手续，网点柜员在接到挂失申请后，并未立即在系统中做查询及挂失，直到办完3笔储蓄存、取款业务后，才给客户查询存款...[继续阅读]

    操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。按照一贯性原则，本定义包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。...[继续阅读]

    风险案例（一）贴现业务贸易背景资料审核不严格，不能有效保证贸易背景的真实性和有效性。1.贴现申请人交易行为与其经营范围不符。2.提供的贸易合同、发票存在瑕疵，如贸易合同和增值税发票存在涂改现象、购销合同已过有...[继续阅读]

    风险隐患为获取手续费，提供虚假陈述、欺骗性宣传等引诱基金投资者交易；违反基金合同、代销协议的规定，任意提高或降低交易收费标准；泄露基金投资者交易机密；其他不正当经营行为等，存在引发纠纷、客户投诉等风险。...[继续阅读]

    风险隐患委托单据填写不规范或有误，业务人员没有严格查验委托单据的合规性，事后产生法律风险。防范措施认真审查委托单的填写是否完整、清晰，不得接受填写不全、字迹模糊或涂改过的委托申请；认真审核委托单的几大要...[继续阅读]

    风险隐患柜员未对存单进行真伪鉴别，未与电脑中的原始数据进行核对，从而导致凭假存单冒取现金，给银行造成损失。防范措施营业柜员在办理业务时必须严格做好账（即电脑资料）、折（单）、交易传票、有价单证、印鉴、密...[继续阅读]

    风险隐患保险公司直接将手续费返给银行柜员，给出高额手续费或变相提成、账外贴补等涉嫌商业贿赂的情况，使得保险公司与代理银行和工作人员的关系发生扭曲。这易于滋生腐败，加大银行风险。防范措施（一）每个网点原则...[继续阅读]

    风险隐患不法分子利用印章管理上的漏洞和疏忽，寻机作案。如超越本单位工作职权和业务范围使用印章，违规在空白介绍信、保函、合同、承兑汇票、公文用纸等上加盖印章等，造成银行资金损失，损害银行形象。防范措施应指...[继续阅读]

    风险案例××支行会计档案未及时入档；会计档案登记簿中存在严重涂改的现象；准备交分行档案室的会计凭证和其他会计档案堆放在营业厅内，未加锁入柜保管；调阅传票未登记，造成传票遗失，无法寻找。风险隐患会计档案没有...[继续阅读]