受美国影响,加拿大竞争署于1997年推出了合规体系建设指南,澳大利亚标准局于1998年出台了合规体系建设的国家标准——《澳大利亚合规体系标准AS3806》,并将其应用于若干法律领域。而意大利借鉴美国合规体系更为明显,其于2001年通...[继续阅读]

    企业的决策层应当对企业的合规管理体系负最终责任。决策层应当充分了解企业合规体系的设立和运行,并对合规体系进行有效的监控。在有效的合规体系中,决策层应当发挥如下作用。· 充分掌握企业的合规风险。了解风险是防范、...[继续阅读]

    行为准则仅仅是企业合规制度架构的第一步,企业还需要根据实际需求制定更加详尽的合规管理政策、制度和流程。这些政策、制度和流程通常是对主要合规风险,特别是监管风险的回应。因此,合规制度的重要任务就是将外部监管的...[继续阅读]

    出口管制(Export Control),是指国家出于政治、经济、军事和对外政策的需要,对出口国别和出口商品实行控制,以加强对本国出口贸易活动的管制。而经济制裁(Economic Sanctions),则指某国对破坏国际义务、条约和协定的国家,在经济上采取的...[继续阅读]

    合规组织架构搭建的核心是解决合规管理工作的权力配置问题,其根本目的是保证股东和董事能够准确了公司的合规情况,及时发现、纠正公司内部的合规风险和违规现象,保障公司价值观、目标、战略的顺利实现。...[继续阅读]

    21世纪最初的五年是美国违规丑闻频发的黑暗时期,同时也是合规发展的黄金时期。2001年到2002年,安然有限公司和世界通信公司等企业发生财务造假丑闻,暴露出美国上市公司治理和财务审计方面存在的严重问题。为加强公司监管、重...[继续阅读]

    除上述领域外,在跨国公司的合规制度中,企业更加强调对员工的保护和尊重。因此,相关内容通常出现在合规准则的首要位置,以公司与员工关系、工作场所管理、员工利益保护等形式出现。例如,BP在合规准则中确立了员工利益保护的...[继续阅读]

    近年来中美贸易摩擦频仍,我国“走出去”的企业往往成为大国角逐系统化风险下的受害者,遭受美国出口管制和经济制裁的法律风险大幅上升,一旦违规,往往面临巨额罚款、被切断供应链等严重法律后果,在某些情形下,企业高管甚至...[继续阅读]

    《合规管理体系——指南》中将合规风险定义为“不确定性对合规目标的影响”。据此,我们认为,合规风险,是指通过对比合规义务后产生的影响其合规目标的不确定性。如本书前文所述,合规目标是企业遵循合规义务的先导性指引。...[继续阅读]

    20世纪80年代是美国各领域合规问题多发的时代,这也反过来推动了企业在问题领域的专项合规体系建设。金融行业是80年代违规行为高发行业之一,在这一时期发生了大量内幕交易。为此,美国国会于1988年制定了《内幕交易与证券欺诈...[继续阅读]