(二)纽约证券交易所上市条件(主板和创业板)

    纽约证券交易所因为历史较为悠久,因此市场较成熟,上市条件也较为严格,历史悠久的大企业大多在纽约证券交易所挂牌。上市条件如表1.11所示。表1.11 纽约证券交易所上市条件主板(一)对美国国内公司上市的要求财务要求(任一标准......查看详细>>

标签:中国中小企业改制上市

(三)纳斯达克股票市场上市条件

    纳斯达克股票市场①上市条件如表1.12所示。表1.12 纳斯达克股票市场上市条件纳斯达克全球精选市场(NGSM)财务要求(任一标准)标准1:收入标准·税前收入:前3个会计年度累计≥1 100万美元,且每年税前收入为正;且最近2个会计年度每年≥......查看详细>>

标签:中国中小企业改制上市

三、中国境内企业在境外上市的主要形式

    根据发行主体、证券种类、上市方式等可以进行各种分类,中国境内企业在境外上市的主要形式基本上可以归纳为直接上市、间接上市和其他方式,其中间接上市为中国境内企业境外上市采取的主要形式。直接上市与间接上市的主要区......查看详细>>

标签:中国中小企业改制上市

(一)关于发行人的主体资格

    1.公司持续经营起算时间的计算发行条件规定“发行人是依法设立且持续经营3年以上的股份有限公司”。有限责任公司按原账面净资产折股整体变更为股份有限公司的,持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计算。如有限公司......查看详细>>

标签:中国中小企业改制上市

(二)关于重大违法行为的判断

    最近3年内,发行人及其控股股东、实际控制人在国家安全、公共安全、生态安全、生产安全、公众健康安全等领域,存在以下违法行为之一的,原则上视为重大违法行为:被处以罚款等处罚且情节严重;导致严重环境污染、重大人员伤亡......查看详细>>

标签:中国中小企业改制上市

(三)关于董事、监事、高级管理人员及核心技术人员的稳定性

    发行人应当根据企业生产经营需要和相关人员对企业生产经营发挥的实际作用,确定核心技术人员范围,并在招股说明书中披露认定情况和认定依据。原则上,核心技术人员通常包括公司技术负责人、研发负责人、研发部门主要成员、......查看详细>>

标签:中国中小企业改制上市

(四)关于员工持股计划、期权激励计划的要求

    1.首发申报前实施员工持股计划1)首发申报前实施员工持股计划的要求发行人首发申报前实施员工持股计划的,应当体现增强公司凝聚力、维护公司长期稳定发展的导向,建立健全激励约束长效机制,有利于兼顾员工与公司的长远利益......查看详细>>

标签:中国中小企业改制上市

(五)关于历史上工会、职工持股会持股

    1.工会及职工持股会持股的规范要求考虑到发行条件对发行人控股权权属清晰的要求,发行人控股股东或实际控制人存在职工持股会或工会持股情形的,应当予以清理。对于间接股东存在职工持股会或工会持股情形的,如不涉及发行人实......查看详细>>

标签:中国中小企业改制上市

(六)关于申报前后新增股东

    1.申报前新增股东对申报前通过增资或股权转让产生的股东,主要考察申报前1年新增的股东,关注发行人新股东的基本情况,产生新股东的原因,股权转让或增资的价格及定价依据,有关股权变动是否是双方真实意思表示,是否存在争议或......查看详细>>

标签:中国中小企业改制上市

(七)关于“三类股东”

    发行人在新三板挂牌期间形成契约性基金、信托计划、资产管理计划等“三类股东”的,中介机构和发行人应从以下方面核查披露相关信息:(1)中介机构应核查确认公司控股股东、实际控制人、第一大股东不属于“三类股东”。(2)中介......查看详细>>

标签:中国中小企业改制上市