风险隐患柜员风险防范意识和自我保护意识不强，临时离岗未将印章入箱保管，而是交由他人代为保管，易诱发因印章被盗用而产生案件的风险。防范措施会计专用印章使用和保管人员临时离岗时，不得任意放置，做到人离章收。...[继续阅读]

    风险隐患重要空白凭证不入账或少入账，以及作废或停用的重要空白凭证不及时上缴、销毁，凭证领用环节不严谨，管理失控，易造成流失、被盗，引发案件。防范措施（一）营业期间，业务柜组领用重要空白凭证后，根据“空白...[继续阅读]

    风险隐患重要空白凭证不按规定保管会造成重要空白凭证管理失控，存在重要空白凭证遗失、被盗用等风险。防范措施（一）重要空白凭证必须集中存放于会计部门凭证库房（柜），库内建立“重要空白凭证保管登记簿”，详细记...[继续阅读]

    风险案例××支行会计档案未及时入档；会计档案登记簿中存在严重涂改的现象；准备交分行档案室的会计凭证和其他会计档案堆放在营业厅内，未加锁入柜保管；调阅传票未登记，造成传票遗失，无法寻找。风险隐患会计档案没有...[继续阅读]

    风险隐患没有落实岗位制约机制，不相容岗位未分离，对账岗位未起到对记账岗的监督制约作用，银企之间未严格执行按月对账制度，对账制度的轮空或对账时间的滞后，易导致部分原本能通过及时对账发现的案件线索不能尽早被...[继续阅读]

    风险隐患柜员未严格按操作流程执行出库交易，业务经理未严格履行监督职责，易引发客户纠纷防范措施（一）执行出库交易时，必须在业务经理的监督下操作，并登记出库登记簿及加盖名章。对金库管理应采用序时记账（先入库...[继续阅读]

    风险案例（一）某支行国际汇出汇款业务前台柜员未认真审核单据，发生大小写金额不符情况。分行后台清算人员及时发现并退回经办行，要求其重发。风险隐患如分行后台人员未发现，日后可能引发客户纠纷，甚至给伺机作案人...[继续阅读]

    风险案例某支行国际汇入汇款变更账号，转入待查账户或其他账户并入账后，系统将变更后的账号覆盖原始报文中的账号。柜员修改账号后未完成入账业务，其他柜员无法判断该笔业务的原始来报账号是否被修改过，不能进行准确...[继续阅读]

    风险案例某储户于某年8月1日丢失活期存款存折，活折存款余额5002.30元，该客户第二天一早到网点办理挂失手续，网点柜员在接到挂失申请后，并未立即在系统中做查询及挂失，直到办完3笔储蓄存、取款业务后，才给客户查询存款...[继续阅读]

    风险案例某客户于某年9月1日在某银行存入定期存单5万元，次年2月5日，该客户车祸身亡。次日，其妻持存单办理支取存款，因不知道密码，柜员凭客户死亡证明书、户口簿为其办理密码挂失及支取业务。2月7日其子持公证书到银行...[继续阅读]