风险隐患有价单证和重要空白凭证管理不严，检查流于形式，造成有价单证和重要空白凭证丢失，为金融案件的发生留下隐患。防范措施（一）加强有价单证和重要空白凭证管理和检查，业务柜组应当于每日营业开始前、交接班、...[继续阅读]

    风险隐患长款不入账或推迟入账，易引发贪污、挪用案件或形成“小金库”；长款挂账支取，没有客户签字确认，易引发经济纠纷或被柜员透支贪污。防范措施柜台人员发现库存现金出现长短款，或收到上级行下划上缴款中的长短...[继续阅读]

    风险隐患未对所管保险柜及时上锁，给犯罪分子创造了盗窃机会。防范措施成捆大额现金应锁入保险柜，保险柜的钥匙要拔下，密码要打乱。营业期间，尾箱经管人不得随意离岗，如特殊情况确需临时离岗，应将尾箱所保管现金及...[继续阅读]

    风险隐患管库、查库没有实行不相容岗位相分离制度，无法达到相互牵制、相互监督作用，容易诱发道德风险导致案件发生。防范措施（一）坚持双人管库、双人调款、双人押运、双人守库。（二）坚持查库制度，按频率、按规定...[继续阅读]

    风险案例××网点柜员因故临时离开柜台，现金尾箱由柜员本人加锁。风险隐患现金箱柜员单人加锁，失去监督制约作用，容易被利用盗取现金或重要空白凭证。防范措施营业机构经办柜员临时离岗，钱箱必须加锁保管。柜员每日营...[继续阅读]

    风险隐患营业终了，营业网点未执行现金箱专人复点核查制度，存在柜员监守自盗或空存实取的风险；会计主管或柜员未坚持有效核库制度，丧失了监督制约和自我纠错的作用，发生差错也不能及时发现，存在资金损失或凭证丢失...[继续阅读]

    风险隐患网点疏于对ATM现金操作的管理，未严格按照现金出纳业务管理办法和自动柜员机业务管理办法进行现金操作，未能体现相互牵制、相互监督制约的机制，存在潜在道德风险和操作风险。防范措施ATM现金操作应遵循：（一）...[继续阅读]

    风险隐患柜员未对存单进行真伪鉴别，未与电脑中的原始数据进行核对，从而导致凭假存单冒取现金，给银行造成损失。防范措施营业柜员在办理业务时必须严格做好账（即电脑资料）、折（单）、交易传票、有价单证、印鉴、密...[继续阅读]

    风险隐患在有价单证、重要空白凭证或其他空白凭证上预先加盖印章，存在诱发贪污、挪用等案件的风险。防范措施（一）会计专用印章应随用随盖，严禁在空白会计凭证、空白账簿、空白表格、空白证明、空白公文用纸等上面预...[继续阅读]

    风险隐患已停用、作废的印章没有封存上缴或及时销毁，存在被盗用、出具假单证或对外提供担保的风险。防范措施（一）会计专用印章销毁遵循“谁刻制、谁销毁”的原则，总行刻制的印章上缴总行印章管理部门或授权各分支机...[继续阅读]